Bilancio dell'Unione

Ildibattito sul bilancio è una fase essenziale della procedura di bilancio per le autorità locali. Contribuisce a informare i rappresentanti eletti e incoraggia la democrazia partecipativa nelle assemblee deliberative, spesso proiettando le azioni del partenariato pubblico-privato su più esercizi finanziari. Include le seguenti informazioni

• le ipotesi utilizzate per l'elaborazione del progetto di bilancio, basate sulle previsioni delle spese e delle entrate di gestione;

• la presentazione degli impegni pluriennali, in particolare quelli relativi agli investimenti;

• le linee guida per gli investimenti previsti e leinformazioni sulla struttura e la gestione del debito in essere.

• Gli obiettivi per le spese operative effettive e il fabbisogno finanziario dell'ente locale.

Il dibattito sull'orientamento di bilancio consente quindi di valutare la situazione finanziaria del Syndicat Mixte, per meglio precisare le scelte di bilancio da compiere in funzione del piano di resilienza del lago di Serre-Ponçon approvato con delibera n. 2023-36 dell'8 novembre 2023, del prevedibile sostegno finanziario ad esso da parte dei principali partner istituzionali e delle capacità di autofinanziamento che possono essere mobilitate dai membri dell'ente pubblico. L'analisi del bilancio si basa in particolare sul bilancio provvisorio redatto dai dipartimenti S.M.A.D.E.S.E.P..

• Un bilancio favorevole per il 2023

Il bilancio provvisorio per l'esercizio 2023 presenta una spesa complessiva di 2,65 milioni di euro, con investimenti limitati a 770.000 euro. Nonostante la programmazione delle opere stabilita dal voto sul bilancio dell'11 aprile 2023, queste operazioni di investimento non sono state avviate perché il livello del lago è rimasto molto alto alla fine dell'anno.

D'altra parte, il funzionamento del Syndicat è tornato a una certa normalità dopo l'impatto dell'eccezionale escursione di marea estiva del 2022: le spese e le entrate hanno registrato un aumento molto marcato legato, da un lato, al ritorno dell'attività nautica del lago (vendita di carburante e affitto di ormeggi) e, dall'altro, all'ingegneria mobilitata nell'ambito della preparazione del piano di resilienza del Lac de Serre-Ponçon.

Nel 2023, il livello delle risorse proprie raggiungerà la cifra record di 1,27 milioni di euro (esclusa l'eccedenza riportata), più del doppio dei contributi statutari ricevuti dal syndicat mixte dalle 5 organizzazioni che lo compongono (535.000 euro, congelati dal 2022). Questo risultato si spiega in particolare con la ripresa dell'attività portuale (e la sua efficace commercializzazione) e con i contributi ricevuti quest'anno per i lavori di messa in sicurezza della coda del bacino di Embrunais.

L'esercizio 2023 registrerà un'eccedenza di oltre 300.000 euro, che si avvicina a quella registrata nel 2021 (+350.000 euro).

• Previsioni ambiziose per il 2024

L' ambiziosa programmazione del piano di resilienza è una delle priorità di bilancio del Sindacato. Oltre ai lavori programmati all'inizio dell'anno (scali di alaggio per un valore di 1,8 milioni di euro IVA inclusa), vengono proposte anche le spese relative allo sviluppo del centro di sport acquatici di Saint-Vincent-les-Forts (400.000 euro).

L'aumento previsto delle spese operative per il bilancio 2024 dovrebbe essere di quasi 400.000 euro, a causa di un aumento delle spese generali (per tenere conto dell'effetto inflazionistico e della voce "imprevisti" di quasi 140.000 euro, vicina ai 155.000 euro iscritti nel bilancio di previsione 2023), la crescita dei costi del personale (mantenimento del posto di project manager per il piano di resilienza nonostante il ritorno del responsabile del turismo dopo un anno di congedo, l'annualizzazione di 2 tecnici, la spesa completa per la sorveglianza delle spiagge pubbliche, ecc), dal necessario trasferimento alla sezione investimenti e dal prevedibile aumento degli oneri finanziari (prestiti a breve termine necessari per l'anticipo IVA e l'anticipo sulle sovvenzioni ricevute).

Sul fronte delle entrate operative, e salvo una siccità eccezionale che potrebbe avere un impatto sulla valutazione estiva del lago, le risorse proprie dovrebbero mantenersi ad un livello elevato, con l'applicazione del nuovo tariffario portuale e l'accertamento dei canoni AOT che compensano ampiamente l'assenza dell'indennizzo richiesto ogni due anni per i lavori di messa in sicurezza della navigazione in coda al bacino (160.000 euro nel 2023).

La presa in considerazione dell'inflazione sui contributi obbligatori (secondo lo statuto di S.M.A.DE.SE.P.), potrebbe consentire di garantire questo indennizzo, che appare necessario in considerazione degli investimenti richiesti quest'anno in termini di pulizia del bacino (quantità molto elevate di macro-rifiuti a seguito delle piene del dicembre 2023). Va inoltre segnalato che EDF ha fornito un aiuto eccezionale, aumentando il suo sostegno abituale di 218.000 euro per sostenere il piano di resilienza del lago (200.000 euro per gli scivoli) e il trattamento dei legni alla deriva sul lago (18.000 euro).